В существующих условиях, когда тяжело найти место для гарантированных вложений с доходами больше чем инфляция, на первое место по эффективности вышли страховки с накоплениями в индекс аннюити. Это достаточно новый продукт, и если раньше к нему относились скептически и считали причудой, то сейчас он завоевывает все большую популярность. В отличие от обычной страховки индекс – универсальная страховка( IUL), сохраняя все характеристики обычной страховки, позволяет вносимые платежи накапливать на отдельном счете с хорошим интересом в соответствии с индексами рынка. Причем, IUL не рискованные, а гарантированные вложения, поскольку деньги непосредственно в акции не вкладываются. Основная сумма вложений (первоначальная и добавки) всегда 100% гарантирована, даже если стоимость акций идет вниз. Интерес колеблется, но в любом случае 3 % гарантированно, что гораздо больше, чем в банковских счетах и депозитах. Естественно, что существует, как в любой страховке, выплаты по случаю смерти. В тоже время, плата за страховку не пропадает как во временных страховках (term-life) и намного дешевле, чем в страховках на всю жизнь (wholelife). В отличие от обычных страховок в IUL можно брать деньги при жизни, довольно большие суммы и без налогов. В этом отношении IUL очень похожа на пенсионный счет Roth IRA, вложения в который не списываются с дохода, но с интереса не надо платить налоги. При этом сумма вложений не ограниченна в противовес Roth IRA (в 2013 году 5000 долларов, кроме того, общий доход семьи не должен превышать 183.000 в год), а также, как правило, доход от вложений больше и гарантирован. Необходимо отметить что IUL – это долгосрочные вложения, и они доступны всем, а не только богатым.

Идеальные клиенты для IUL – это те, кто желает получать постоянный доход в предпенсионном и пенсионом возрасте, и готовы открыть его, как минимум, за 10-15, а еще лучше за 20-25 лет до ухода на пенсию. Если это делать в молодом возрасте, результаты вообще превосходные. Эксперт по IUL BobbySamuelson отметил, что такая страховка работает в любых ситуациях. Когда ситуация на рынке плохая, люди хотят забрать вложенные суммы; когда хорошая – хотят подольше подержать и получать прибыль на вложенный капитал. Накопленные деньги забираются в виде кредитов от страховой компании и поэтому налогом не облагаются.

Интересным моментом является и то, что кредиты никто не требуется возвращать и платить интерес за них. Таким образом, по многим критериям такие вложения становятся лучше, чем покупка акций и вложения в совместные фонды (mutualfunds).

За 15-20 лет такие вложения дают гораздо больший рост, чем в среднем фонды на рынке. Это происходит потому, что учет дохода ведется как в индекс аннюити, используя их мощные преимущества, которые дают возможность аккумулировать доход при падении рыночных индексов, например такого как SP500, и оставлять уровень вложений на том же уровне, когда рынок начинает падать. Посмотрим реальную статистику.

Например, если взять период с начала 1998 года и условную сумму вложений 100000 долларов, то в 2000 году она была бы по SP500 – 136000 дол.на 11000 больше чем в аннюити, но в 2002 году рынок имел крах и стоимость вложений стала 78000, хотя в аннюити она осталась на том же уровне 125000 дол до 2003 года. Когда начался подъем рынка с 2003 по 2007 год процент роста SP500 был больше. Но он поднимался с точки падения и потому сумма была меньше, чем в аннюити. Далее, в 2009 году был снова спад до 100000 дол. Т.е. за 11 лет те, кто вкладывал деньги в маркет по SP500 не получили ничего. Аннюити достигли тогда 156000 дол. Сейчас SP500 и аннюити идут вверх, но при очередном падении, аннюити снова будут более эффективны.

Один из часто задаваемых вопросов, который я слышу от клиентов: «Как страховые компании могут обеспечить такие хорошие доходы для клиентов при падении рынка? «Прежде всего, хочу повторить, что страховые компании не вкладывают деньги в акции. Как правило, до 95% это вложения в государственные и корпоративные бонды. Компании также имеют свой собственный капитал, так как получают деньги за услуги и дают займы. Небольшая часть денег идет на покупку options (право на покупку акций по определенной цене). Если цена акций падает, то компании теряют только плату за это право, которая очень мала. Если акции идут вверх – то получают доход. Страховые компании находятся под строгим контролем государства, поэтому если они дают иллюстрации с гарантированными доходами и указывают какой интерес они заплатят в соответствии с рынком, то обман исключен. Здесь нет никакой игры на бирже.

Давайте рассмотрим некоторые конкретные результаты по страхованию на примере NorthAmericanLifeinsurancecompany. Проанализировав многие компании, я думаю, что именно она дает наилучшие результаты. Страховка, которую она предлагает, замечательно подходит для тех, кто хочет обеспечить финансовую защиту для семьи в форме страховки жизни, одновременно накапливая денежные фонды. Они становятся существенным дополнением к пенсии и в зависимости от взносов могут в несколько раз превышать государственную пенсию, которая сейчас составляет не более 25000 дол в год. (Необходимо отметить, что это максимальная пенсия, если человек проработал около 35 лет с зарплатой около 90-100 тысяч дол). Кроме обеспечения обычного роста в соответствии с индексом рынка, компания гарантирует дополнительный бонус в размере 0,75% после 11 лет вложений. Если будут забираться деньги после 6 лет, то существует положение о NetZeroCostLoan (т.е. без процентов). Кроме того, достаточна большая часть денег может быть забрана заранее при хронических и тяжелых заболевания по заключения врачей.

Рассмотрим примеры для разных возрастов для мужчин с хорошим здоровьем и вариантами платы. Итак, если мужчина 38 лет платит 1000 дол в месяц в течении 25 лет, то после 61 года он может получать около 88000 дол в год в течении 20 лет т.е. всего около 2 млн. дол, не платя ни каких налогов. При этом, еще страховка будет гарантирована до 60 лет около 600000 дол. После этого она не гарантируется, но при среднем росте рынка как сейчас, даже если человек заберет все деньги страховка прогнозируется в размере 1,5 млн. долларов.

Если начать страховку в 44 года, то тогда после 20 лет сумма лона будет 66000 долл. и, соответственно, бенефит по смерти будет 1 млн. Компания ведет этот расчет исходя из того, что за последние 15 лет в среднем каждый год выплаты по индексу рынка были 7,22%, а за 20 лет 8,3%. Компания устанавливает ограничение на интерес 13,5% в год, т.е. если индекс SP500 будет иметь больший рост, то дается только 13,5%. Но это достаточно высокий процент! В любом случае, компания гарантирует 3% роста и добавит до 3% если рост рынка будет меньше. Правда, этого еще не случалось, так как интерес всегда был выше. Естественно, что если есть проблемы со здоровьем, то плата за страховку будет повышаться. Для женщин страховка дешевле, а выплаты гораздо больше. Например, женщина 32 лет с хорошим заработком, которая вместо пенсионного плана(401к или индивидуального) будет платить за страховку по 2000 в месяц гарантированный бенефит составит сразу около 900000 дол, но это не главное, потому что откладывая 24 года, она в 57 лет может каждый год получать более 223000 дол до 78 лет, что составит более 4,5 млн. С учетом того, что никакие налоги платить не надо, эта сумма во многом раз будет больше, чем накопится в обычном пенсионом плане, который, как правило, не гарантированный. Кроме того, бенефит по смерти в 50 лет гарантирован в 1,5 млн., дальше будет расти как не гарантированный.

Совершенно поразительные результаты получаются, если страховать детей. При этом, стоимость небольшая, а дети могут постепенно становятся миллионерами. Например, если застраховать мальчика в 5 лет на 100000 дол и платить всего 100 дол в месяц в течение 20 лет, то в 65 лет он будет получать 152500 дол в год до 85 лет, т.е. больше 3 млн. без налогов. Страховка гарантирована до 64 лет. Другой вариант: если через 20 лет понадобятся деньги на колледж, выплату лона, свадьбу или внести взнос за дом, то в этом случае можно взять одноразово 40000 дол, а если подождать до 30 лет, то 53000 дол. Бенефит по смерти при этом повышается до 161000. И это не все, самое интересное, что с 67 лет можно будет получать по 30000 долларов в год до 100 лет без налогов. Естественно, что если начинают откладывать позже, то и выплаты меньше. Так если девушка в 22 года начинает платить по 100 дол в месяц в течение 24 лет, то в 66 лет (при выходе на пенсию) она может получать около 43000 дол в год до 88 лет. Т.е. около 1 млн. долларов без налогов. Это гораздо больше, чем государственная пенсия (если конечно она еще будет к тому времени.К сожалению, по прогнозам, с 2032 года государство не сможет обеспечивать пенсии).

Такие привлекательные результаты – не результат каких-то подвохов, трюков или пирамид. Все это благодаря тому, что за длительный период времени действует эффект сложных процентов. Не зря Альберт Эйнштейн назвал их восьмым чудом света. Так что не обязательно много зарабатывать, чтобы обеспечить отличное финансовое будущее себе, своим детям и внукам, как это делают многие грамотные и заботливые жители США.

Еще раз подчеркиваю, что существует 100% гарантия на получение полной суммы страховки в случаи смерти и возврата денег в виде лонов. Налоги, как уже было отмечено, не платятся, а это, например, с 2 млн. около 1млн. дол. Я думаю, лучших гарантированных и даже не гарантированных вложений трудно найти. Так что, откладывая небольшой процент от доходов можно обеспечить очень хорошее финансовое благополучие себе и своей семье. Если вы об этом серьезно думаете, то значит Индекс универсальная страховка как раз для вас. С удовольствием отвечу на все ваши вопросы и сделаю конкретный расчет для разных ситуаций.

Евгений ТУНИЦКИЙ, кандидат экономических наук, член Национального общества бухгалтеров, фирма «IncomeTax& Business Consultants»

Фирма предоставляет услуги по полному спектру страхования жизни, медицинскому страхованию, в том числе для пенсионеров, страхованию по нетрудоспособности, пенсионному планированию, организации и ведению всех дел по малому бизнесу, включая подготовку любых налоговых деклараций по доступным ценам.

1270 Hidden Oak,

St. Louis, MO 63017.

Тел: (636) 728-1628.

Факс (314)584-7070.

e-mail: taxet@charter.net,

Электронная страница: www.accountingweb-site.com/tunitskiy